Audit des risques et des assurances
1 - Audit des risques
Il s'agit :
- d'identifier les risques
- de quantifier les conséquences
- de les réduire :
- Soit en préconisant des mesures de prévention pour les risques qui peuvent être éliminés ou réduits par ces moyens
- Soit en prévoyant des modalités de financement, et notamment le transfert à l'assurance, pour les risques à caractère exceptionnel, de forte amplitude potentielle et de faible fréquence
- de choisir une politique de transfert des risques significatifs vers les compagnies d'assurances, en recherchant :
- Le meilleur équilibre économique entre les couvertures de risques, les primes et l'auto-assurance
- L'offre la plus économique au regard des contraintes du marché de l'assurance et des réglementations locales
En tout état de cause, et dans la mesure du possible, il convient de rechercher des couvertures qui privilégient l'approche « Tous risques sauf », déterminées en fonction de l'appréciation des conséquences financières pour l'entreprise de sinistres possibles, notamment en matière de :
- Responsabilité civile : dommages corporels ou matériels causés à des tiers du fait des produits, des installations du mobilier et matériel
- Incendie, explosion, dégât des eaux, etc.
- Pertes d'exploitation consécutives à un dommage direct
- Transport
- Fraude et détournement
- Responsabilité des dirigeants
2 - Audit des assurances
Il s'agit d'analyser les points suivants :
- La définition des activités couvertes dans les polices est-elle en adéquation avec les compétences exercées
- Le périmètre géographique est-il conforme avec les lieux d'implantation et/ou d'activité
- L'interconnexion des polices est-elle satisfaisante
- L'examen des « wording » (conditions particulières, intercalaires, conventions spéciales, conditions générales) fait-il apparaître des incohérences ou des insuffisances de garanties
Sur ce plan, seront vérifiés les besoins en couverture des risques « environnement » et « construction »
- Les montants et limites de garantie sont-ils suffisants
- La politique globale de souscription est-elle cohérente
- Prime : vérification de l'adéquation entre le montant des franchises et la sinistralité
- Evaluation du coût de la remise à niveau des couvertures et de leurs montants
- L'analyse du rapport sinistres à prime laisse-t-elle entrevoir une augmentation significative de la prime
- Les préventions mises en oeuvre et celles pouvant être développées
3 - Checklist
Imprimer le questionnaire pour l'évaluation de la gestion des risques et des assurances, le renseigner manuellement et l'envoyer par la poste à l'adresse indiquée en page 'Accueil'
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